Best practices zur Erfassung neuartiger Risiken in den Rückstellungen für Kreditausfälle nach IFRS 9
Initiative
Offizieller Name
IFRS 9 overlays and model improvements for novel risks - Identifying best practices for capturing novel risks in loan loss provisions
Art
Sonstige
Level 3 / Sonstige
Initiator
EZB
Vorgelegt
Dok. -Kürzel
-
Kurzbeschreibung
Status
Stand
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Aktuelle Fassung
Finale Fassung
Nächster Schritt
Inkrafttreten und Anwendung
In Kraft
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Anzuwenden
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Anwendungsbereich
Relevant für
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Verbundene Initiativen
Level 1
–
Level 2
–
Level 3 / Sonstige
IFRS 9 - Finanzinstrumente
(nicht bindend, INT)
Aufsichtliche Prioritäten und Risikobewertung für 2022-2024
(nicht bindend, EU)
Quelle: EZB, IFRS 9 overlays and model improvements for novel risks - Identifying best practices for capturing novel risks in loan loss provisions, 2024